La finance durable est passée en quelques années d'un sujet de niche à une réalité incontournable pour les directions financières, les équipes RSE et les décideurs d'entreprise. Les critères ESG (Environnement, Social, Gouvernance) restructurent en profondeur la manière dont les investisseurs évaluent les entreprises, dont les banques accordent leurs financements, et dont les organisations doivent rendre compte de leurs impacts et de leur stratégie de durabilité.
Face à cette transformation, se former aux fondamentaux de la finance durable est devenu une priorité pour de nombreux professionnels. Ce module e-learning, proposé par EcoLearn, offre en 5 heures une vue d'ensemble structurée et opérationnelle : des critères ESG aux grands cadres réglementaires européens, en passant par les approches d'investissement responsable et la comptabilité multi-capitaux. Un exercice appliqué vient ancrer les apprentissages dans des situations concrètes de reporting ESG.
Pendant longtemps, la performance financière et la performance extra-financière étaient traitées comme deux sujets distincts. Ce cloisonnement appartient desormais au passé. Les critères ESG sont intégrés dans les décisions d'allocation de capital des grands investisseurs institutionnels, dans les politiques de crédit des banques, dans les exigences des donneurs d'ordre vis-à-vis de leurs fournisseurs, et dans les obligations réglementaires qui s'imposent aux entreprises cotées comme à un nombre croissant de PME.
Comprendre comment fonctionne cet écosystème, quelles réglementations s'appliquent, ce que les investisseurs et les parties prenantes regardent concrètement : voilà ce que permet ce module. Il s'adresse à tous ceux qui souhaitent prendre de la hauteur sur ces enjeux et disposer des clés de lecture nécessaires pour évoluer dans un environnement professionnel de plus en plus structuré autour de la durabilité financière.
Les critères ESG et leur influence sur la stratégie d'entreprise Le coeur du module est la compréhension des critères ESG : ce qu'ils recouvrent, comment ils sont utilisés par les investisseurs et les analystes pour évaluer les entreprises, et de quelle manière ils influencent les décisions stratégiques. Cette partie permet de saisir pourquoi les directions générales et les conseils d'administration accordent une importance croissante à ces dimensions dans leur pilotage.
Les principaux cadres réglementaires : CSRD, SFDR et taxonomie européenne L'Union européenne a construit ces dernières années un ensemble réglementaire ambitieux pour orienter les flux financiers vers des activités durables et renforcer la transparence des entreprises. Ce module couvre les trois piliers de ce dispositif : la CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive), qui encadre le reporting de durabilité des entreprises ; la SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation), qui impose des obligations de transparence aux acteurs des marchés financiers ; et la taxonomie européenne, qui définit ce qu'est une activité économique alignée avec les objectifs climatiques et environnementaux de l'UE. Comprendre comment ces trois textes s'articulent est essentiel pour tout professionnel qui travaille à l'interface entre finance et durabilité.
Les approches d'investissement durable Le module explore les différentes stratégies d'investissement responsable : de l'exclusion sectorielle à l'investissement à impact, en passant par l'intégration ESG et l'engagement actionnarial. Ces approches sont présentées dans leur diversité pour donner aux apprenants une vision réaliste de la manière dont les acteurs financiers intègrent la durabilité dans leurs pratiques.
La comptabilité multi-capitaux Au-delà de la comptabilité financière classique, la comptabilité multi-capitaux propose de mesurer et de valoriser l'ensemble des formes de capital qu'une entreprise mobilise et affecte : capital naturel, capital humain, capital social, capital produit. Cette approche, encore émergente mais en fort développement, est présentée comme une evolution possible des pratiques de reporting et d'évaluation de la performance.
Un exercice appliqué sur le reporting ESG La formation inclut un exercice pratique permettant de se confronter aux enjeux concrets du reporting ESG et des exigences réglementaires. Ce cas d'application permet de consolider les apprentissages théoriques et de mieux apprehender ce que la mise en oeuvre demande réellement dans un contexte professionnel.
A l'issue de ce module, les apprenants maîtrisent les principaux concepts de la finance durable, comprennent le fonctionnement et les articulations des trois grands cadres réglementaires européens (CSRD, SFDR, taxonomie), et sont en mesure d'analyser comment les critères ESG influencent les décisions d'investissement et la stratégie des entreprises.
Pour un professionnel de la finance, c'est l'occasion d'intégrer la dimension durable dans sa pratique quotidienne et de mieux répondre aux attentes des investisseurs et des régulateurs. Pour un responsable RSE ou stratégie, c'est un moyen de mieux dialoguer avec les équipes financières et de comprendre les leviers réglementaires qui conditionnent la durabilité de son organisation. Pour un étudiant ou un candidat en reconversion, c'est une compétence différenciante sur un marché de l'emploi où la finance durable recrute activement.
Durée
Format
Modalité
Spécialités
Financements possibles
240 € TTC
